A bevallás elkészítése során figyelembe vettük a 1408 kitöltési útmutatóját.
Szakképzési hozzájárulás éves elszámolása
A december havi bevallásban a szakképzési hozzájárulás éves elszámolását kell bevallani. A bevallás 1408A-01-02 lapján a 30a sorban a "2"-es kódot kell szerepeltetni, valamint a 31c sorban az egész évben esedékes szakképzési hozzájárulás alapját kell feltüntetni.
A program a következőképpen állapítja meg az egész éves szakképzési hozzájárulás alapját:
Az aktuális évben (14.01.01. - 14.12.31.) az összes doglozóra leszámfejtett összeg összeadásra kerül és ezt az összeget adjuk át az ÁNYK-ba. (BBS14 állomány, 14.01.01 - 14.12.31, soroszlop azonosító=31c - előbbi szűkítéssel meghatározott rekordok Rérték mező értékének az összege).
Amennyiben év közben előfordult, hogy a 08-as nyomtatványon történt kézzel javítás, ami a programban nem került később sem lekövetésre, akkor eltérő összeg kerülhet átadásra, mint amit a felhsználó vár. Ezért javasoljuk, hogy a decemberi bevallás előtt "hangolják össze" a Machinátorban lévő bevallást a havonta elküldött nyomtatványokkal.
1408M
Az adatszolgáltatásba azok kerülnek be, akiknek vagy volt a tárgyhónapban számfejtésük vagy van Havi adatuk a tárgyhónapra felvéve.
1408M
A 1408M menüpont elindítása után először az időszakot kell megadni. Az időszak megadása után, a beállított személyszűkítést figyelembe véve, a program legenerálja az adatokat. A generálás végén megjelenő ablakban azok szerepelnek, akikre a tárgy időszakban bármi adatot talált a program. Még ebben az ablakban lehetőséget biztosít a program egyes emberek törlésére, vagy új emberek hozzáadására is. Az emberek adatait meg lehet tekinteni, ill. igény esetén módosítani is lehet azokat.
A Nyomtatás menüpontban lehetőség van az adatok kinyomtatására. Ennek két módja is lehet. Az összes sor nyomtatása esetén az összes blokk kinyomtatásra kerül, amibe bármi adat van. Csak a kitöltött sorok nyomtatása esetén csak azok a sorok, amelyekben valamilyen adat található.
1408A - ÁNYK átadás
A 1408A - Havi bevallás menüpontban (Újraszámolás:Kell beállítás esetén) a 1408M-ből csak az csak az Adózót terhelő egyéb kötelezettségek blokk kerül összesítésre, melyet még korrigálni lehet.
A 1408M- lapjait az F7:Abev funkció billentyű megnyomása után az ÁNYK programnak a 1408A fogja átadni.
1408A
Érdemes a 1408A-t is kinyomtatni, mert az átadott személyek neve felsorolásra kerül a listán.
Mezőleírás
Időszak |
A megadott időszakra vonatkozó 08M bevallásokat gyűjti össze a program. |
Helyesbítés |
Amennyiben H azaz Helyesbítés érték kerül itt kiválasztásra, a program csak azokat a 08M bevallásokat gyűjti össze, akiknek Az Adóalap tartozó jövedelmek oldalán H-val jelölték a helyesbítés tényét. Amennyiben O azaz Önrevízió érték kerül itt kiválasztásra, a program csak azokat a 08M bevallásokat gyűjti össze, akiknek Az Adóalap tartozó jövedelmek oldalán H-val jelölték a helyesbítés tényét. |
Magánszemélyhez nem köthető |
Amennyiben a magánszemélyekhez közvetlenül nem köthető adók számfejtése a cél (Pl: Reprezentáció), akkor úgy kell eljárni, hogy a személytörzsbe egy technikai személyt kell felvenni. Erre a "személyre" kell számfejteni az összegeket, el kell készíteni a 08M-t. (Ebben az esetben a 08M-ben csak az +Az Adózót terhelő egyéb kötelezettségek oldal kerül kitöltésre.) Annak érdekében, hogy a 08A átadása során ezt a "személyt" ne adja át a program, ebben a mezőben kell megadni a technikai személy kódját. |
Újraszámolás |
A 08A bevallás egyetlen lapja ( Az adózót terhelő egyéb kötelezettségek) úgy készül el, hogy a korábban elkészített 08M bevallások +Az Adózót terhelő egyéb kötelezettségek oldalait összesíti. Amennyiben az 08A elkészítése után a 08M módosítva lett ezen az oldalon, ebben a mezőbenlehet kezdeményezni a mezők újraszámolását. |
