Ezzel az akcióval a főkönyvi zárást végezhetjük el.
Főkönyvi zárás
KÖLTSÉGNEM ÁTVEZETÉS (59-8)
A menüpont az ötös számlaosztály nyolcas számlaosztályba történő évvégi átvezetésére szolgál.
Az almenüpont elindítása után először be kell paraméterezni (F4) az átvezetést.
Megadható értékek: Főkönyvi szám tartomány, Főkszám 59, Főkszám 8
A megadott főkönyvi szám tartomány egyenlegét fogja lekönyvelni a program:
T Főkszám8 - K Főkszám 59
pl.: Tartomány 511 - 519, Főkszám 59 : 5951 K, Főkszám 8: 811 T
Ha a főkönyvi kivonaton az 511-519 tartomány egyenlege 500.000 Ft, akkor
A megadott dátummal, KNÁT naplójelen, T811 - K5951: 500.000 Ft lesz lekönyvelve.
Korlátlan számú tartományt fel lehet venni azzal a megkötéssel, hogy a tartomány elemei csak az 51-57 számlák lehetnek (Az aktivált saját teljesítmények értékét (58) nem szabad átvezetni.).
A 5-8 átvezetésnél megadott költségnem átvezetési számláknak (pl: 5951) nem szabad megegyeznie a főkönyvi zárásnál megadott költségnem átvezetési számlával (pl.: 59).
A program a lezárandó üzleti év utolsó napját fogja az átvezetés lekönyvelésére beajánlani. Arra vigyázni kell, hogy az átvezetés ismételt lefuttatása, csak az adott napi KNÁT naplójelű tételeket fogja letörölni, és újra legenerálni.
Amennyiben a költségnem átvezetést ugyanarra a napra még egyszer elindítják, a KNÁT naplójelű tételeket törli a program, majd a megváltozott főkönyvi tételeknek megfelelően újra legenerálja az átvezetést.
Ha ezen a napon záró tételeket is talál a program (ZÁR0+ZÁR7), azokat is letörli. Majd a megismételt átvezetés után figyelmeztet a zárás megismétlésére.
FŐKÖNYVI ZÁRÁS
A zárás a Lezárandó üzleti év végére történik. A zárás minden lépése külön naplójelet kap. Ha az Egy csoport egy könyvelési tétel beállítással futtatjuk le a zárást a zárás egy lépése egy könyvelési bizonylatra lesz legenerálva, amennyiben viszont a Számlánként új könyvelési tétel beállítás lett kiválasztva a zárás egy lépése annyi könyvelési bizonylatra kerül, ahány főkönyvi szám szerepel az adott lépés ellenszámlájával szemben.
2016.01.01. előttre történő zárás esetén
ZÁR0. Az 5-ös számlaosztály kivezetése az 59-es ellenszámlával szemben.
K 5.számlaosztály - T 59 Költségnem átvezetési összes kartonja számla (beleértve a KNÁT-ra használt kartonokat is.)
ZÁR1. Az 59-esre könyvelt tétel átvezetése az eredményszámlára.
T 493 Adózott eredmény - K 59 Költségnem átvezetési elszámolása számla
ZÁR2. A 8-as számlaosztály könyvelése az eredményszámlával szemben.
T 493 Adózott eredmény - K 8 Értékesítés elszámolása önkölts. és ráfordításai
ZÁR3. A 9-es számlaosztály könyvelése az eredményszámlával szemben.
T 9 Értékesítés árbevétele - K 493 Adózott eredmény
ZÁR4. Adózott eredményszámla átvezetése.
A 493 Tartozik egyenlege esetén:
T 419 Mérleg szerinti eredmény - K 493 Adózott eredmény
A 493 Követel egyenlege esetén:
T 493 Adózott eredmény - K 419 Mérleg szerinti eredmény
ZÁR5. Mérleg szerinti eredményszámla kivezetése a zárómérlegszámlával szemben.
A 419 Tartozik egyenlege esetén:
T 492 Zárómérleg száma - K 419 Mérleg szerinti eredmény
A 419 Követel egyenlege esetén:
T 419 Mérleg szerinti eredmény - K 492 Zárómérleg száma
ZÁR6. Az 1-től a 3-ig terjedő számlaosztályok kivezetése a zárómérleg számlával szemben.
T 492 Zárómérleg száma - K 1-3 Források
ZÁR7. A 4. számlaosztály kivezetése a zárómérleg számlával szemben.
T 4 Források - K 492 Zárómérleg száma
2016.01.01. utáni zárások esetén
ZÁR0. Az 5-ös számlaosztály kivezetése az 59-es ellenszámlával szemben.
K 5.számlaosztály - T 59 Költségnem átvezetési összes kartonja számla (beleértve a KNÁT-ra használt kartonokat is.)
ZÁR1. Az 59-esre könyvelt tétel átvezetése az eredményszámlára.
T 493 Adózott eredmény - K 59 Költségnem átvezetési elszámolása számla
ZÁR2. A 8-as számlaosztály könyvelése az eredményszámlával szemben.
T 493 Adózott eredmény - K 8 Értékesítés elszámolása önkölts. és ráfordításai
ZÁR3. A 9-es számlaosztály könyvelése az eredményszámlával szemben.
T 9 Értékesítés árbevétele - K 493 Adózott eredmény
ZÁR4. Adózott eredményszámla átvezetése.
A 493 Tartozik egyenlege esetén:
T 492 Zárómérleg számla - K 493 Adózott eredmény
A 493 Követel egyenlege esetén:
T 493 Adózott eredmény - K 492 Zárómérleg számla
ZÁR5. Az 1-től a 3-ig terjedő számlaosztályok kivezetése a zárómérleg számlával szemben.
T 492 Zárómérleg száma - K 1-3 Források
ZÁR6. A 4. számlaosztály kivezetése a zárómérleg számlával szemben.
T 4 Források - K 492 Zárómérleg száma
