A 65-ös áfa bevallás funkcióval új áfa bevallásokat hozhatunk létre / tölthetünk be és menthetjük el, megnézhetjük az előző bevallásokat, valamint exportálhatjuk az ÁNYK-ba. A menüpont az Eredményhalmaz lekérdezés funkciót indítja el a megadott paraméterrel, a lekérdezés kezelés általános tudnivalóiról itt találhatók információk.
Az Áfa bevallás elkészítésének folyamatairól a Áfa bevallás készítése - 2020 linken bővebben is olvashatunk.
Javasolt almenü
Adó / Áfa - 2020
Leírás
Szállítószámla fizetendő áfa beállításának működése fordított áfás bizonylatok esetén:
1. A fizetendő áfa mező korábbi időszakú, mint az áfa kelte: Ha a fizetendő áfa kelte mező értéke korábbi, mint az áfa kelte, és az áfa analitika1 érték fordított, akkor a 29-es sorba kerülő fizetendő áfa koriábbi időszakba (a fizetendő áfa kelte mező értéke alapján) kerül be a 65-ös áfa bevallásba, míg a levonható áfa, ami jellemzően a 66-os sorba kerül, az áfa kelte mező értéke alapján későbbi időszakba is kerülhet.
2. A fizetendő áfa későbbi időszakú, mint az áfa kelte: Ha egy bizonylaton szerepel normál és fordított áfa analitika1-gyel rendelkező tétel is, akkor a fordított áfás tétel teljes egészében a fizetendő áfa kelte mezőben megadott időszakba fog kerülni, míg a normál analitikával rendelkező tétel az áfa kelte szerinti időszakban fog bekerülni a 65-ös áfa bevallásban.(Áfa tv. 60§ alapján)
A 45-ös és 46-os sorba az adott időszakra vonatkozó előlegszámlák teljes ügyleti értéke kerül, a végszámlákon történő előleg felhasználások levonása nélkül.
Műveletek
A főlapon állva a műveletek nem aktívak, mert erre a lapra nincs hatása egyik műveletnek sem. A 65A-01 lapon állva a műveletek aktívak lesznek, ám a Bizonylatok műveletből csak az amelyik erre a lapra vonatkozik. Ezen a lapon állva lehet elvégezni a Kalkulálást, ÁNYK xml exportot, Bevallás lezárást és a Történet megtekintést egyaránt.
Paraméterek
65-ös áfa bevallás |
|
Alapértelmezett |
Lekérdező ablak bemenő paraméterek
Az itt kiválasztott áfa bevallás kerül megjelenítésre.
Nyomtatvány |
Nyomtavány neve |
Csoportos |
Logikai mező, beállítása esetén csoportos bevallás készítésére van lehetőség. A bevallás elkészítéséhez szükséges fájlokat, a Csoportos bevallás import funkcióban kell betölteni. Amennyiben a bevallás lekérdezésekor nem áll rendelkezésre az összes használható állapotú csoporttag fájlja, abban az esetben a bevallás nem készül el. |
Új bevallás |
Logikai mező, beállítása esetén a bevallás választásánál a megadott éven belül felvehető új bevallások jelennek meg. |
Év |
Megadható az a pénzügyi év, amelyre vonatkozó áfa bevallást szeretnénk lekérni. |
Bevallás |
Az új bevallás beállításától függően a megadott éven belül eddig elmentett vagy a létrehozható bevallások közül lehet válsztani. A kijelzés: időszak eleje - időszak vége, [csoportos], verzió. Kijelzés lezárt bevallás esetén: időszak eleje - időszak vége, Lezárt; lezárás dátuma; lezárás ideje; felhasználó név; megjegyzés. |
Lekérdező ablak eredmény
Az eredmény megtekintésekor az alábbi fülek láthatók.
65A
A beállításnak megfelelő áfa bevallás első oldala látható az alábbi táblázatban.
A táblázat oszlopai: |
|
Adózó adószáma |
Áfa paraméterben beállított saját adat szerinti adószám. |
Adózó neve |
Áfa paraméterben beállított saját adat szerinti cégnév. |
Ügyintéző neve |
Áfa paraméterben beállított ügyintéző neve. |
Ügyintéző telefonszáma |
Áfa paraméterben beállított ügyintéző telefonszáma. |
Bevallási időszak kezdete |
|
Bevallási időszak vége |
|
Bevallás gyakorisága |
|
Adózó bankszámlaszáma (első 8 számjegy) |
ÁNYK export során automatikusan átadásra kerül Áfa paraméterben megadott bankszámlaszám. Az ÁNYK hibaüzenetet küld, amennyiben a mező kitöltött és nincs visszaigényelhető adó a bevallás alapján. Ebben az esetben a bankszámlaszámot manuálisan törölni szükséges a nyomtatványon. |
Adózó bankszámlaszáma (utolsó 16 számjegy) |
ÁNYK export során automatikusan átadásra kerül Áfa paraméterben megadott bankszámlaszám. |
Számlavezető pénzintézet neve |
Áfa paraméterben megadott bankszámlaszámhoz tartozó pénzitnézet neve. |
Helység |
Áfa paraméterben beállított saját adat szerinti helység neve. |
Aláírás dátuma |
A bevallás lekérdezésének dátuma. |
01-01
A beállításnak megfelelő áfa bevallás második oldala látható az alábbi táblázatban.
A táblázat / gyerektáblázat oszlopai: |
|
Sorszám |
Az áfa bevallás sorainak száma. |
Név |
Az áfa bevallás soraihoz tartozó megnevezés. |
Adó alapja (b) |
|
Adó összege (c) |
|
|
Innentől a gyerektáblázat oszlopai következnek. |
Dátum |
|
Bizonylat típus |
|
Bizonylatszám |
|
Kézi bizonylatszám |
|
Ügyfél |
|
Nettó érték |
|
Áfa érték |
|
01-02
A beállításnak megfelelő áfa bevallás harmadik oldala látható az alábbi táblázatban.
A táblázat / gyerektáblázat oszlopai: |
|
Sorszám |
Az áfa bevallás sorainak száma. |
Név |
Az áfa bevallás soraihoz tartozó megnevezés. |
Adó alapja (b) |
|
Adó összege (c) |
|
|
Innentől a gyerektáblázat oszlopai következnek. |
Dátum |
|
Bizonylat típus |
|
Bizonylatszám |
|
Kézi bizonylatszám |
|
Ügyfél |
|
Nettó érték |
|
Áfa érték |
|
01-03
A beállításnak megfelelő áfa bevallás negyedik oldala látható az alábbi táblázatban.
A táblázat / gyerektáblázat oszlopai: |
|
Sorszám |
Az áfa bevallás sorainak száma. |
Név |
Az áfa bevallás soraihoz tartozó megnevezés. |
(a) |
|
Adó alapja (b) |
|
Adó összege (c) |
|
|
Innentől a gyerektáblázat oszlopai következnek. |
Dátum |
|
Bizonylat típus |
|
Bizonylatszám |
|
Kézi bizonylatszám |
|
Ügyfél |
|
Nettó érték |
|
Áfa érték |
|
01-05
A beállításnak megfelelő áfa bevallás hatodik oldala látható az alábbi táblázatban.
A táblázat / gyerektáblázat oszlopai: |
|
Sorszám |
Az áfa bevallás sorainak száma. |
Név |
Az áfa bevallás soraihoz tartozó megnevezés. |
Adó alapja (b) |
|
Adó összege (c) |
|
Adó alapja (d) |
|
Adó összege (e) |
|
|
Innentől a gyerektáblázat oszlopai következnek. |
Dátum |
|
Bizonylat típus |
|
Bizonylatszám |
|
Kézi bizonylatszám |
|
Ügyfél |
|
Nettó érték |
|
Áfa érték |
|
03
A beállításnak megfelelő áfa bevallás 03-as részletező táblája látható az alábbi táblázatban.
A táblázat oszlopai: |
|
Sorszám |
|
Vámhatározat száma (a) |
|
Importáló adószáma (b) |
|
Adóalap (c) |
|
Adó (d) |
|
07
A beállításnak megfelelő áfa bevallás 07-es részletező táblája látható az alábbi táblázatban.
A táblázat oszlopai: |
|
Sorszám |
|
Vevő adószáma (a) |
|
Teljesítés napja (b) |
|
Termék megnevezése (c) |
|
Vámtarifaszám (d) |
|
Mennyiség(kg) (e) |
|
Adóalap (f) |
|
08
A beállításnak megfelelő áfa bevallás 08-as részletező táblája látható az alábbi táblázatban.
A táblázat oszlopai: |
|
Sorszám |
|
Eladó adószáma (a) |
|
Teljesítés napja (b) |
|
Termék megnevezése (c) |
|
Vámtarifaszám (d) |
|
Mennyiség (kg) (e) |
|
Adóalap (f) |
|
65M-02
A beállításnak megfelelő áfa bevallás 65M-02-es részletező táblája látható az alábbi táblázatban.
A táblázat oszlopai: |
|
Lapszám |
|
Partner adószáma |
|
Partner neve |
|
Sorszám |
|
Számla sorszáma (a) |
|
Teljesítés dátuma (b) |
|
Adóalap (c) |
A számlán lévő adóalap, kerekítési különbözet valamint átváltás miatt eltérhet a bevallásban (és az analitikában) feltüntetett adóalaptól. |
Adó (d) |
|
Előlegből adódó különbözet jelölése (e) |
|
5% (f1) |
Az (f1) mezőben – az ugyanezen sor a) oszlopában megadott számla vonatkozásában – az adott időszakban ténylegesen levonásba helyezett 5 %-os adómértékű tételek együttes összege szerepeltethető. Azon számlák alapján levont adót lehetséges az (f1) mezőben szerepeltetni, amely adó egyébként a 64. sorban szerepel. |
18% (f2) |
Az (f2) mezőben – az ugyanezen sor a) oszlopában megadott számla vonatkozásában – az adott időszakban ténylegesen levonásba helyezett 18 %-os adómértékű tételek együttes összege szerepeltethető. Azon számlák alapján levont adót lehetséges az (f2) mezőben szerepeltetni, amely adó egyébként a 65. sorban szerepel. |
27% (f3) |
Az (f3) mezőben – az ugyanezen sor a) oszlopában megadott számla vonatkozásában – az adott időszakban ténylegesen levonásba helyezett 27 %-os adómértékű tételek együttes összege szerepeltethető. Azon számlák alapján levont adót lehetséges az (f3) mezőben szerepeltetni, amely adó egyébként a 66. sorban szerepel. |
arányosítás (f4) |
Az (f4) mezőben – az ugyanezen sor a) oszlopában megadott számla vonatkozásában – az adott időszakban arányosítás alkalmazásával levonásba helyezett tételek együttes összege szerepeltethető. Azon számlák alapján levont adót lehetséges az (f4) mezőben szerepeltetni, amely adó egyébként a 68. sorban szerepel. A levonásba helyezett adó (f1), (f2), (f3), (f4) oszlop összegeit a lap 37. sorában, több kitöltött lap esetén az utolsó lap 37. sorában kell összesíteni. Az összesítés során nem szabad figyelembe venni azoknak a soroknak az adatait, melyekhez kapcsolódóan az e) oszlopban „V”-érték szerepel. |
65M-02-K
A beállításnak megfelelő áfa bevallás 65M-02-K részletező táblája látható az alábbi táblázatban.
A táblázat oszlopai: |
|
Lapszám |
|
Partner adószáma |
|
Partner neve |
|
Sorszám |
|
Számla sorszáma (a) |
|
Szla típ. (b) |
|
Előzmény számla sorszáma (c) |
|
Számla kibocsátásának kelte (d) |
|
Teljesítés dátuma (e) |
|
Adóalap (f) |
|
Adó (g) |
|
5% (h1) |
|
18% (h2) |
|
27% (h3) |
|
arányosítás (h4) |
|
