Beviteli mezők
•Bevallási időszak kezdő dátum:
•Bevallási időszak vége dátum:
•Előző időszak türelmi idő: 30 nap
•Tárgyidőszak türelmi idő: 45 nap
Fizetendő áfa meghatározása:
•Meg kell határozni, hogy mely befizetés mely számlára vonatkozik. Ez a 4. pontban leírt befizetések kiszűréséhez kell. Általános szabály, hogy a befizetett összeg a számlából a befizetésre jutó, arányosan kiszámított áfát tartalmazza. A befizetett összeg főszámla alszámla kapcsolatban mindig időrendi sorrendben egyenlíti ki a számlákat. A számla kifizetésének meghatározásakor az előleg és a kompenzáció is kiegyenlítésnek számít de a helyesbítő, illetve sztornószámla NEM.
1.Tárgyidőszaki számlára történő befizetések
2.Tárgyidőszakban befizetett előlegek
3.45 napja teljesített, kifizetetlen számlák (Ha a T+30 nap (a 30 és 45 közül a kisebb érték) nagyobb vagy egyenlő, mint a bevallási időszak kezdő dátuma és a T+45 nap kisebb vagy egyenlő, mint a bevallási időszak végének dátuma.)
4.Levonva a Tárgyidőszakban kifizetett, de már korábban bevallott számlák (Ha a T+30 nap kisebb, mint a bevallási időszak kezdő dátuma.)
5.Helyesbítő és sztornószámlák külön kigyűjtése. Ha a helyesbített, sztornózott számla még nem került bele egy korábbi bevallásba, azaz ha a főszámla T+30 nap (a 30 és 45 közül a kisebb érték) nagyobb vagy egyenlő, mint a bevallási időszak kezdő dátuma, akkor a helyesbítő, illetve sztornó számla a tárgyidőszaki befizetések között kerül elszámolásra, azaz megjelenik fizetendőként mind negatív, mind pozitív előjellel. Egy korábban már bevallott számla esetén a helyesbítő, illetve sztornó számlák külön, mint bizonylatkorrekció jelennek meg, csak negatív előjellel.
