Jogi háttér

2007.évi CXXVII.tv

Előlegbekérő

Első lépésként Előlegbekérőt kell készíteni a vevő számára.

Belföldi áfatartalmú forintban kiállított előleget az Előlegszámla generálás funkcióval kell végrehajtani.

A tételbe bekerültek az áfakulcs mellett az áfa tartalom és az áfa analitika értékek. Az itt megadott adatok alapján kerül szétbontásra a bankba, pénztárba befizetett előleg, amennyiben többféle áfakulcs, áfa tartalom, vagy áfa analitika szerepel a bekérőn. Továbbra sem a bekérőben szereplő értékek kerülnek az áfa bevallásba.

Előlegszámla nyomtatásánál, amíg nem történt meg a Teljesítés, a számla fejlécének a szövege csak Terhelési értesítő lehet (A TerhFejléc paraméterrel módosítható).

Részleges előlegfizetés kezelése

Az Előleg százalék mezőben azt lehet megadni, hogy a Végszámla hány százalékát fizetik ki előlegként. A végszámla kitöltésénél, ha előlegszámláról történik a kitöltés ez alapján kerül meghatározásra a végszámla tétel értéke. Pl.: Előleg tétel értéke 100 Ft és Előleg százalék: 50% esetén a Végszámlán 200 Ft fog szerepelni kitöltés után.

Nyomtatásban akkor tud szerepelni az értéke, ha a Számlasorozatok funkcióban az előlegszámlára vonatkozóan a Előlegszámla előlegszázalékkal + keret formát kell választani.

Előleg megérkezik a Bankba / Pénztárba

A partner a terhelési értesítésre fogja bankba elutalni vagy / pénztárba befizetni a pénzt.

Az áfa bevallás tekintetében az előleg megfizetése jelenti a teljesítést, ezért az áfabevallás a pénztári illetve a banki tételekből készül és nem az előlegszámlából!

Bank/Pénztár tételrögzítés terhelési értesítő alapján

A pénztár, vagy bank tételben kiválasztott előleg bekérő tételeiben megadott áfa tartalom, áfa kulcs és áfa analitika értékeknek megfelelően a program felveszi a szükséges tételeket.

A tétel generálásakor annyi tételt generál, amennyi féle áfa beállítás van az előleg bekérőn. A generálás feltétele, hogy a megadott összeg vagy megegyezzen az előlegbekérő végösszegével, vagy 0 legyen. A kitöltés nem ellenőrzi, hogy az előleg bekérőt kifizették-e, vagy, hogy már ki lett-e nyomtatva az előlegszámla. Nem ellenőrzi továbbá az irányt sem. A kitöltés nem generál tételeket, ha a devizanem nem egyezik a bekérő devizanemével.

A befizetett előlegek nyomtatása az Előlegszámla listával lehetséges.

További információ: Vevőelőleg könyvelése

Banktétel rögzítés

A bankforgalom rögzítés funkcióban Vevő előleg bizonylat jelleget kell választani.

Pénztártétel rögzítése

Pénztártétel generálás funkcióban Előleg bizonylattípust kell Vevő jelleg beállítással rögzíteni.

Ha a számlát előbb bocsátjuk ki, mint ahogy az előleg beérkezik

ElőKintlevFi paraméter segítségével (vevő vagy export) előleg típusú bankbizonylat esetén figyelmeztető üzenetet írathatunk ki, ha a választott ügyfélnek van kintlévősége vagy lejárt kintlévősége. A paramétert akkor érdemes használni, ha előfordul az az esemény, hogy az előlegbekérőre történő utalás előtt elkészül a végszámla.

Ebben az esetben a megérkezett előleget már nem lehet a végszámlához kapcsolni, hiszen az már elkészült, ezért figyelmeztet a program, hogy van olyan nyitott számlája az ügyfélnek, amihez hozzá lehetne normál banktételként (nem előlegként) kapcsolni.

Előlegszámla nyomtatása

Ha megtörtént a teljesítés az előleg bekérő átalakul előlegszámlává és nyomtathatóvá válik számlaként.

Ha a számlasorozatban az előlegszámlának külön sorszám lett megadva, akkor a program az előlegszámla nyomtatásakor fogja  számlaszámot képezni.

Rögzített számla nyomtatása után még módosítható a számla. Számla nyomtatása után már módosíthatatlan.

Ebben az esetben a számla fejlécében Számla felirat olvasható, ami alatt zárójelben a következő szöveg látható: Előlegszámla. A zárójelben olvasható szöveget módosítani lehet a Fejléc paraméterrel.

Mivel az Áfa tv. úgy rendelkezik, hogy előleg esetén számlát kell kibocsátani, ezért az előlegszámla is megfelel a tv.169.par.-ban foglaltaknak. Továbbá a gépi úton előállított számlákkal szemben támasztott egyéb követelményeknek (Szigorú rendű sorszámadás, Első eredeti példány feltüntetése stb.).

Az előlegszámlaként felvett bizonylatok nem kerülnek könyvelésre és nem számítanak bele semmilyen analitikába.

Az áfaanalitikába a tényleges pénzügyi teljesítést igazoló Előleg típusú pénztár vagy banktételek kerülnek bele.

Kapcsolódó paraméter: ElőlegKDátum

Előlegszámla sztornírozása/helyesbítése

Amennyiben már beérkezett az előleg értéke a bankba vagy a pénztárba és az előlegszámla is ki lett állítva, azt (a végszámlához hasonlóan) letörölni már nem lehet. Ekkor az Előlegszámla sztornírozása funkcióval élhetünk.

A sztornírozott előleg bizonylatban a bizonylatszám melletti mezőbe Stornó érték kerül.

Amennyiben nem teljes összegű visszavonásra (sztornó) van szükség, manuálisan felvehetünk egy olyan bekérő bizonylatot, melynek a Főbizonylatszám mezőjében hivatkozunk a helyesbítendő bekérőre/előlegszámlára. Ekkor a létrejött bizonylatban a bizonylatszám melletti mezőbe Helyesbítő érték kerül.

Végszámla kiállítása

Számlarögzítés

A vevő vagy az exportszámlát készlet modul használata esetén tétel kitöltéssel szokták rögzíteni.

Amennyiben nem használnak készlet modult, a végszámla elkészíthető az előlegszámla alapján is.

Ehhez a Számlafejléc adatainak megadása után a Kitöltés számláról funkciót kell használni, Előlegszámla típus beállítással.

Az előlegszámla kitöltés során a tételekben az összeg az előlegszámla tételben rögzített előleg mérték alapján kerül meghatározásra. Ha az előlegszámla tételben a nettó érték 15000 Ft és az előleg mértéke 50%, akkor a kitöltés után a számla tétel nettó érték 30000 Ft lesz.

Előlegfelhasználás

A számla lezárását követően a program felhoz egy ablakot, amelyben felsorolja a szabad előlegeket.

Az előlegfelhasználás lényegében egy előleg kapcsolódó tételt vesz fel a számlához, (amelyet akár kézzel is fel lehetett volna venni a kapcsolódó tétel felvétel almenüpontban.)

További információ: Vevőelőleg könyvelése

Számlakép

A kinyomtatott számlán feltüntetjük a felhasznált előleget.

Végszámla sztornírozása

lásd Sztornírozás előleg visszautalással

Paraméterezés

A számlasorozat funkcióban lehet előre definiálni, hogy az előlegbekérőt és az előlegszámlát milyen sorozatszámon vezesse a program.

Amennyiben az előlegszámla sorozatszámát nem adják meg, az előlegszámla nyomtatása során nem képez új sorszámot a program. Ezt a módszert azok alkalmazhatják, akiknek elegendő, ha az előlegbekérők sorszáma folyamatos.

További információk

Deviza előlegfelhasználás

Előző áfakulcshoz tartozó előlegfelhasználás