Faktorálás

A vevőszámla tételeinek rögzítése után, még a számla lezárása előtt egy kapcsolódó tételt kell felvenni a számlázához.

A kapcsolódó tétel típusa: Faktorálás

Amennyiben a számla lezárás funkció Faktorálás kapcsolódó tételt talál a számlában, legenerálja a Faktorszámlát a faktorcégnek. Annak érdekében, hogy ez megtörténjen, a Faktorálás kapcsolódó tétel felvétele esetén meg kell adni a Faktor céget és generálandó számla sorozatszámát. A faktorszámla sorozatszáma más legyen, mint a kibocsátott normál számláink sorozatszáma!!!

Faktorálás törlése

A faktorálás kapcsolódó tételt lehet törölni. A törlés a faktorszámla állapotát sztornóra állítja. Ha a sorozatban az utolsó a faktorszámla, akkor törli azt.

Kontírozás

Faktorszámla

Mivel a legenerált faktorszámlának külön sorozatszámon kell futnia, a faktorszámla kontírozását a Számla paraméterek funkcióban kell végrehajtani.

A számviteli törvény 77.§ és 81.§ szerint a követelések átruházását, engedményezését egyéb ráfordításként, az érte járó összeget pedig egyéb bevételként kell a könyvelésben szerepeltetni. Tehát vevő számla esetében a faktor számla könyvelése: T: 31        K: 96.

A legenerált faktorszámla áfaanalitika értéke alanyi adómentes lesz, mert ez így nem fog az áfa listába kerülni.

Faktorálás kapcsolódó tétel

A Faktorálás kapcsolódó tétel kontírozását a Számlaparaméterek / Kapcsolódó tétel paraméterekben kell megoldani.

Ajánlott kontírozása: T: 86

Faktoráló cég költség számlája

Ha vevő számlánkat faktoráltuk, akkor a faktor cég valószínűleg nem fogja a teljes számla összeget kifizetni, hanem csak a faktorálás költségeivel csökkentett részt, a költségekről pedig számlát bocsát ki felénk. Ezt a költségeket tartalmazó számlát a kompenzáció funkcióval kompenzálhatjuk a faktor számlával szemben.

Egyenleg ügyfelenként lista és Fizetési felszólítás

A Faktorált számla egyenlegét a felvett kapcsolódó tétel azonnal módosítja. Azonban a vevő egyenleg ügyfelenként és a Fizetési felszólítás listában lehetőség van szabályozni az egyenleg módosítás módját.

Amennyiben van bármely számlához faktorálás típusú kapcsolódó tétel, a listák beviteli ablakában meghatározhatjuk, hogy milyen módon vegyék figyelembe ezeket az eseményeket.

Faktorálás

Faktorszámla összegével

Faktorálás:Faktorszámla összegével beállítás esetén az egyenleget a faktorálás összegével módosítja a program. Ez normál esetben elegendő is, hiszen az Ügyfél már nem tartozik a számlával, helyette a Faktor cégnél jelenik meg az egyenleg.

Faktorszámlára befolyt összeggel

Faktorálás: Faktorszámlára befolyt összeggel érték esetén a program az egyenleg számítás időpontján megvizsgálja a Faktorszámla egyenlegét levonja a faktorálás kapcsolódó tétel összegéből. Ebben az esetben a faktorszámlákat érdemes kihagyni a lekérdezésből, hiszen az egyenlegét már az eredeti számlánál figyelembe vettük.

Ennek a lekérdezési módot akkor szokták használni, ha igazából nem faktorálás történik, hanem az Állam a számla egy részének kiegyenlítését támogatás formájában magára vállalja. Az így lekért egyenleg azt mutatja, hogy megérkezett-e a számlára az ígért támogatás összege vagy sem.

Pl.: Számla összege: 200 Ft

Faktorálás összege: 50 Ft

Faktorszámlára utalt összeg: 20 Ft, vagyis a Faktorszámla egyenlege 30 Ft

a, Faktorálás: Faktorszámla összegével esetén a számla egyenlege:

200 - 50 = 150 Ft

b, Faktorálás: Faktorszámlára befolyt összeggel esetén a számla egyenlege

200 - 50 + 30 = 180 Ft

Faktor számlák

Ez gyakorlatilag egy számla szűrést jelent. A Faktor számlák kihagyhatók a listából.

Egyéb információ

Előző évi kifutott vevőszámlák törlése